Page 126 - KWAP_Integrated-Report_2023

MEMPERKAYAKAN MASA HADAPAN MEMPERKAYAKAN KEMAJUAN NEGARA MEMPERKAYAKAN NILAI PIHAK BERKEPENTINGAN MEMPERKAYAKAN IMPAK KEMAMPANAN

PENGURUSAN RISIKO DAN PEMATUHAN (SAMBUNGAN)

Pematuhan berfungsi sebagai satu fungsi bebas yang Proses Pematuhan
mengenal pasti, menilai, menasihati, memantau dan
melaporkan isu-isu risiko pematuhan iaitu risiko sekatan Aktiviti-aktiviti pematuhan saling berhubung kait dengan
undang-undang atau kawal selia, kerugian kewangan, atau perkembangan pematuhan dalam peringkat global,
kehilangan reputasi akibat kegagalan mematuhi semua keperluan undang-undang sedia ada serta polisi dan
undang-undang, peraturan, kod tatalaku dan piawaian atau prosedur KWAP. Rajah di bawah menunjukkan proses
amalan terbaik. pematuhan dan pendekatan am yang diambil dalam
pengurusan risiko pematuhan.
Objektif utama pematuhan bukan sahaja untuk memelihara
reputasi KWAP agar sentiasa berdaya saing, tetapi juga untuk
mengekalkan dan meningkatkan reputasi dan nilai saham
KWAP. Bagi mencapai objektif ini, misi dasar KWAP adalah Pengenal-
untuk menilai dan menguruskan risiko pematuhan organisasi pastian
bagi memenuhi kehendak kesemua pihak berkepentingan.
Rangka Kerja Pematuhan menyediakan asas kepada aspirasi
ini yang dilaksanakan pada tahun 2010 dan disemak semula
pada tahun 2022 di mana asas-asas fungsi pematuhan Pengesahan Penilaian
dirangka. Dalam menguruskan pelaksanaan Rangka Kerja
Pematuhan, Pematuhan merupakan cabang teras kepada
tiga barisan pertahanan model.
Skop Pematuhan
Pemantauan
a) Pematuhan Kawal Selia dan Pelaporan Perakuan

Ini merangkumi kawal selia dan garis panduan luar
yang wajib dipatuhi oleh KWAP seperti Akta Parlimen,
Keputusan Kementerian Kewangan, kawal selia yang Mengenal pasti peraturan kawal
dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia, Suruhanjaya Pengenal- selia yang relevan dan kehendak-
Sekuriti, Bursa Malaysia dan lain-lain badan kawal selia. pastian kehendak dalaman yang perlu
dipatuhi oleh unit-unit perniagaan.
Kehendak-kehendak kawal selia ini akan diterapkan
dalam proses-proses dan amalan-amalan dalaman Menilai peraturan kawal selia yang
bagi memastikan pematuhan kepada peraturan kawal Penilaian relevan serta kehendak-kehendak
dalaman bagi memastikan pematuhan
selia tersebut.
kepada unit-unit perniagaan.
b) Pematuhan Dalaman Pengesahan separuh tahun dan/atau
tahunan menerusi Senarai Semak
Ini merangkumi pematuhan kepada Rangka Kerja, Perakuan Pematuhan Kendiri dan pengisytiharan
Polisi-Polisi, Garis Panduan dan Prosedur Operasi sebarang insiden ketidakpatuhan
Standard yang ditetapkan oleh KWAP. semasa tempoh laporan.
Tugas memastikan pematuhan kawal selia/dalaman Pemantauan Memantau kawalan dan proses.
Melaporkan
sebarang
insiden
diamanahkan kepada Unit Perniagaan selaku dan ketidakpatuhan kepada Barisan
barisan pertahanan pertama, dan sebarang potensi Pelaporan Pengurusan.
ketidakpatuhan harus dikenalpasti sebelum peristiwa Menjalankan semakan pematuhan
tersebut berlaku, dan perlu ditangani serta dilaporkan berkala bagi menilai ketepatan
kepada unit Pematuhan. Ini akan diutamakan mengikut Pengesahan Senarai Semak Pematuhan Kendiri
piawaian tadbir urus korporat yang baik. yang telah diluluskan menerusi
semakan sampel.
124 KUMPULAN WANG PERSARAAN (DIPERBADANKAN) i LAPORAN TAHUNAN BERSEPADU 2023